Giới siêu giàu (UHNWI) không “trả” thuế theo cách thông thường, họ “quản trị” thuế thông qua một hệ thống cấu trúc phức tạp và được tư vấn bởi các chuyên gia luật pháp tài chính hàng đầu.

1. Mô hình Holding gia đình (Family HoldCo)

Đây là cấu trúc mạnh mẽ nhất. Thay vì sở hữu tài sản cá nhân, các cá nhân lập ra một pháp nhân (Family HoldCo).

• Cách vận hành: Các tài sản tài chính, BĐS, cổ phần doanh nghiệp được “đổ” về pháp nhân này. Thay vì anh nhận lợi nhuận trực tiếp và đóng thuế cá nhân 35%, pháp nhân sẽ giữ lại lợi nhuận đó, đóng thuế doanh nghiệp (thường thấp hơn và được khấu trừ chi phí), sau đó tái đầu tư để tạo ra lãi kép.

2. Ủy thác tài sản và Trust

Ở các hệ thống pháp lý cho phép, Trust là đỉnh cao của quản trị thuế và bảo vệ tài sản.

• Tư duy: Bạn chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho một Trust. Trust trở thành chủ sở hữu pháp lý, bạn là người thiết lập điều kiện thụ hưởng. Dòng tiền phát sinh từ tài sản này được điều tiết theo điều lệ Trust, thường giúp giảm bớt gánh nặng thuế thu nhập trực tiếp lên cá nhân.

3. Kỹ thuật “Chuyển hóa dòng tiền”

Người giàu không nhận lương hay thu nhập quá cao từ doanh nghiệp nếu không cần thiết. Họ chuyển hóa thu nhập đó thành các quyền lợi khác:

• Chi phí cho doanh nghiệp: Bạn có thể sử dụng các khoản chi cho giáo dục, bảo hiểm, đào tạo quản trị… được hạch toán là chi phí doanh nghiệp hợp lý, thay vì dùng tiền sau thuế của cá nhân để chi trả.
• Đầu tư vào các dự án ưu đãi: Tận dụng các khu vực, ngành nghề được Chính phủ ưu đãi thuế để phân bổ một phần danh mục gia sản.

4. Thiết lập “Hội đồng tư vấn chuyên gia”

Chi phí lớn nhất của người giàu là tự làm mọi thứ. Để tối ưu cấu trúc thuế, người giàu luôn xây dựng một đội ngũ:

1. Luật sư tài chính: Đảm bảo cấu trúc tài sản tuân thủ pháp luật.
2. Chuyên gia kế toán thuế: Thiết kế quy trình hạch toán tối ưu.
3. Cố vấn đầu tư gia sản: Điều phối tài sản trong cấu trúc HoldCo.

Lời khuyên cuối cùng: Tối ưu thuế không phải là việc làm một lần. Nó là một quá trình liên tục theo sự thay đổi của luật pháp và quy mô tài sản. Hãy bắt đầu bằng việc xây dựng cấu trúc HoldCo đơn giản cho các tài sản sinh lời lớn nhất của anh ngay từ bây giờ.